Новые схемы обналичивания

  Как известно, спрос рождает предложение. Еще более известно, что спрос на обналичивание денежных средств даже опережает предложение. Схем, самых различных, по которым происходит обнал, так же много, как много причин, побуждающих предпринимателей обналичить деньги с фирмы. Рассмотрим некоторые из самых распространенных способов обналичить деньги.

Современные тенденции обналички

       Редкое российское предприятие работает без использования неучтенных в бухгалтерских документах наличных денег. На самом деле: вряд ли найдется чиновник, который распишется в ведомости за получение взятки. Также невозможно найти снабженца, который бы согласился получить откат за покупку товара по завышенной цене, документально оформив при этом получение денег. Единственный способ иметь средства на взятки, откаты, выплату заработной платы в конвертах, да и на многие другие, не совсем законные цели, – обналичивание денег. Способов, в том числе и вполне законных с точки зрения действующего законодательства, позволяющих обналичить деньги, великое множество. Еще больше схем, которые позволяют обналичить денежные средства не совсем законными, а иногда и просто незаконными, методами.

Как обналичить деньги

      Ни для кого не секрет, что обналичивание денежных средств на современном этапе развития рыночных отношений в России не перестало быть актуальным. Причем наличные деньги выступают не только, и даже не столько, средством накопления. Неучтенные наличные деньги могут быть использованы на самые разные цели, стоящие перед компанией, вплоть до взяток должностным лицам. Обналичка помогает значительно сэкономить на платежах в бюджет и внебюджетные фонды, обеспечить возврат НДС, оплатить товары и услуги по более низким ценам. Как можно обналичить деньги, не привлекая пристального внимания налоговых и правоохранительных органов?

Убили бизнесмена за обналичку

           В впервые за пять лет произошло серьезное преступление, видимо, связанное с обналичиванием денег в Санкт-Петербурге. Уже несколько месяцев, как пропал генеральный директор ООО "ТрансГаз Про" Михаил Федков, внук бывшего вице-губернатора г. Москвы. По факту исчезновения бизнесмена возбуждено уголовное дело по 105-й статье Уголовного кодекса. Как сообщает источник, предприниматель оказывал услуги по обналу в Питере. Также его коллега сообщил и его партнеры по бизнесу подтвердили данную информацию, что он также оказывал услуги по обналу в Москве. Следственные органы полагают, что его исчезновение связано с его профессиональной деятельностью. Очевидцы полагают, что Федкова уже нет в живых, и данное дело хотят закрыть. Родственники пропавшего требуют от правосудия довести дело до конца и найти пропавшего гражданина.

  Процедура обналичивания денежных средств, в той или иной форме существует во всем мире. Как в странах, которые принято называть цивилизованными, так и в развивающихся. При этом условия могут различаться весьма существенно в зависимости от страны, и даже города проведения сделки.

  Наиболее простой, а потому самый распространённый способ обналички денежных средств – это перевод хранящейся на счету выручки до налогообложения на формально чужой счет.

Но для такого перевода денег необходимо обоснование, поскольку он осуществляется до уплаты налога на прибыль. Для этих целей часто заключаются фиктивные договора либо в договоре сильно завышается цена на товары или услуги. При этом факт выполнения обязательств по договору должно быть максимально трудно проверить. Поэтому желательно чтобы сам предмет договора был нематериальным.

Причины обналичивания денежных средств

     
       Необходимость в обналичивании денежных средств возникает у организаций по разным причинам.

Во-первых, когда предприниматель желает занизить видимую налоговикам прибыль, или получить вычет по НДС. Во-вторых, потребность в наличных возникает, когда в организации надо без уплаты налогов распределить заработанные деньги между сотрудниками, должностными лицами и учредителями организации. Кроме того, многочисленные неофициальные расходы, а проще говоря - взятки, в безналичной форме смотрелись бы нелепо…